Kuinka Paljon Veroja Minun Pitäisi Maksaa Yhdysvalloissa? Yhdysvaltojen Verokannat ja -Prosentit

Oletko koskaan miettinyt, kuinka merkittävästi verotus vaikuttaa jokapäiväiseen elämääsi Yhdysvalloissa? Yllättävää kyllä, amerikkalaiset käyttävät keskimäärin noin 29 % tuloistaan verojen maksamiseen. Tästä syystä Yhdysvaltojen verojärjestelmän ymmärtäminen on tärkeä työkalu oman talouden suojaamiseen ja järkevään suunnitteluun.

Tässä artikkelissa selvitämme askel askeleelta, miten Yhdysvaltojen verotus toimii – sekä asukkaille että ei-asukkaille. Lisäksi käsittelemme usein kysyttyjä kysymyksiä, joita amerikkalainen verokalenteri herättää. Kun olet lukenut artikkelin loppuun, sinulla on selkeä käsitys verovelvollisuuksistasi ja keinoja hallita verotaakkaasi tehokkaasti. On aika ottaa verotus haltuun!

Miten Yhdysvaltain verojärjestelmä toimii?

Yhdysvalloissa käytössä oleva monitasoinen verojärjestelmä koostuu liittovaltion, osavaltioiden ja paikallishallintojen keräämistä veroista. Tämän hajautetun rakenteen ansiosta eri hallinnon tasot voivat rahoittaa keskeisiä palveluita, kuten terveydenhuoltoa, koulutusta, infrastruktuuria ja turvallisuutta.

Näiden tasojen välisen vuorovaikutuksen ymmärtäminen on olennaista, jotta voit ennakoida kokonaisverorasituksesi oikein ja suunnitella henkilökohtaista talouttasi viisaasti.

Liittovaltion, osavaltioiden ja paikallisverojen soveltaminen

Yhdysvaltain verojärjestelmä jakautuu kolmeen selkeästi erottuvaan hallinnon tasoon:

• Liittovaltion verot: Koskevat kaikkia kansalaisia asuinpaikasta riippumatta. Näihin kuuluvat esimerkiksi liittovaltion tulovero ja sosiaaliturvamaksut.

• Osavaltioverot: Veroasteet ja -tyypit vaihtelevat huomattavasti osavaltioittain.

• Paikallisverot: Kunnat ja maakunnat voivat kerätä veroja, esimerkiksi kiinteistöveroina tai paikallisina myyntiveroina.

Veronmaksajan vastuulla on selvittää tarkasti, mitä veroja hänen asuinpaikassaan sovelletaan.

Tulovero – tärkein vero Yhdysvalloissa asuvalle

Tulovero on keskeisin vero Yhdysvalloissa ja vaikuttaa suoraan henkilökohtaiseen talouteesi. Se kohdistuu kaikkiin tuloihin, kuten palkkoihin, sijoitustuottoihin, vuokratuloihin ja itsenäisen ammatinharjoittamisen tuottoihin.

Liittovaltion tuloveron lisäksi saatat olla velvollinen maksamaan osavaltion tuloveroa. Verotuksen taso voi siis vaihdella huomattavasti asuinpaikan mukaan, ja tämä voi vaikuttaa siihen, millainen veroetuus tietyssä osavaltiossa on.

Miten tulovero lasketaan Yhdysvalloissa?

Tuloveron laskeminen tapahtuu seuraavassa järjestyksessä:

Lasketaan yhteen kaikki bruttotulot:

• Palkkatulot

• Vuokratulot

• Osingot

• Pääomatulot

• Valtion tuet

Vähennetään kelvolliset vähennykset:

• Vakiovähennys (kiinteä vuosittainen summa)

• Tai eritellyt vähennykset (esim. lainan korot, lahjoitukset, sairauskulut)

• Sovelletaan IRS:n määrittämiä progressiivisia veroprosentteja nettotuloihin.

• Lasketaan mahdolliset hyvitykset, kuten lapsilisä tai opintoverohyvitys, jotka vähennetään suoraan maksettavasta verosta.

Tuloveroprosentit (verovuosi 2025)

Yksittäisten veronmaksajien tuloveroprosentit vuodelle 2025 ovat:

• 10 %: Tulot enintään 11 925 $

• 12 %: 11 926–48 475 $

• 22 %: 48 476–103 350 $

• 24 %: 103 351–197 300 $

• 32 %: 197 301–250 525 $

• 35 %: 250 526–626 350 $

• 37 %: Yli 626 350 $

Verot ovat asteittaisia, eli vain tiettyyn tuloluokkaan kuuluva osuus verotetaan sen mukaisella prosentilla.

Liittovaltion ja osavaltioiden verotuksen erot

Liittovaltion tuloverotus on yhtenäinen, mutta osavaltioiden verotus vaihtelee. Joissakin osavaltioissa ei ole henkilökohtaista tuloveroa lainkaan, mutta niissä saattaa olla korkea myynti- tai kiinteistövero.

Palkkaverot: Social Security ja Medicare

Palkkaverot rahoittavat sosiaaliturva- ja sairausvakuutusohjelmia. Ne koskevat sekä työntekijöitä että itsenäisiä ammatinharjoittajia.

Sosiaaliturvamaksut

Vuonna 2025 sosiaaliturvamaksu on 12,4 % bruttopalkasta, josta työnantaja ja työntekijä maksavat kumpikin 6,2 %. Itsenäiset maksavat koko summan itse.

Veron soveltaminen päättyy tulorajassa, joka vuonna 2025 on 176 100 $. Tätä suurempiin tuloihin veroa ei sovelleta.

Medicare-vero

Medicare-vero on 2,9 % bruttopalkasta (1,45 % työntekijältä ja 1,45 % työnantajalta). Itsenäiset maksavat koko summan itse.

Lisäksi tulorajan ylittäville (yli 200 000 $ yksinhuoltajille, 250 000 $ yhteisverotuksessa) lisätään 0,9 %:n lisävero.

Kiinteistö- ja varallisuusverot Yhdysvalloissa

Tämä vero perustuu kiinteistön arvioituun arvoon ja rahoittaa paikallispalveluita, kuten kouluja ja palokuntia.

Kiinteistöveron laskeminen

Paikallinen viranomainen arvioi omaisuuden arvon, johon sovelletaan veroprosenttia. Esimerkiksi 300 000 $ arvoisesta kiinteistöstä ja 1,5 % verokannalla veroa maksetaan 4 500 $ vuodessa.

Joissain tapauksissa tarjolla voi olla vähennyksiä, kuten kotitalousvähennys.

Alueelliset erot verotuksessa

Kaupunkialueilla verot voivat olla korkeammat suuren kysynnän ja palvelutarpeen vuoksi. Maaseudulla kiinteistöjen arvot ovat matalampia, mutta veroprosentti voi olla korkeampi kompensoidakseen pienemmän veropohjan.

Myynti- ja valmisteverot Yhdysvalloissa

Toisin kuin monet muut verot, myyntivero maksetaan suoraan ostopaikalla, ja sen kerää myyjä, joka tilittää sen edelleen oikeille veroviranomaisille.

Tämän veron erityispiirre on sen huomattava vaihtelu osavaltioiden ja jopa yksittäisten kuntien välillä. Lisäksi kaikki tuotteet ja palvelut eivät kuulu verotuksen piiriin. Verotuksen toiminnan ymmärtäminen on olennaista, kun suunnittelet suuria hankintoja tai haluat arvioida ostosten todellisia kustannuksia.

Poikkeukset ja vapautukset: elintarvikkeet, lääkkeet, palvelut

Monet osavaltiot tarjoavat vapautuksia myyntiverosta kuluttajansuojan vuoksi. Tyypillisiä esimerkkejä:

• Valmistamattomat elintarvikkeet: Useimmissa osavaltioissa peruselintarvikkeet, kuten hedelmät, vihannekset ja leipä, ovat myyntiverosta vapaita.

• Reseptilääkkeet: Yleisesti vapautettuja verosta, jotta terveydenhuollon saatavuutta ei heikennetä.

• Välttämättömät palvelut: Joissain osavaltioissa esimerkiksi lastenhoito- ja koulutuspalvelut on vapautettu verosta.

Osavaltiot, joissa on korkein ja matalin myyntivero

• Korkean verorasituksen osavaltiot: Kalifornia, Tennessee, Arkansas

• Matalan verorasituksen osavaltiot: Wisconsin, Wyoming, Missouri

• Ei myyntiveroa: Delaware, Montana, New Hampshire, Oregon, Alaska

Näiden erojen tunteminen on hyödyllistä erityisesti suuria hankintoja suunnitellessa tai liiketoimintaa harjoitettaessa verotettavien tuotteiden ja palvelujen parissa.

Ulkomaalaisten ja ei-residenttien verotus Yhdysvalloissa

Myös ulkomaalaiset ja ei-residentit, jotka saavat tuloja Yhdysvalloista, kuuluvat maan verolainsäädännön piiriin. Heidän verovelvollisuutensa eroavat kuitenkin pysyvästi maassa asuvien tai kansalaisten velvollisuuksista.

Näiden sääntöjen tunteminen on tärkeää seuraamusten välttämiseksi sekä verotuksen optimointimahdollisuuksien hyödyntämiseksi.

Mitä veroja pysyvästi maassa asuvat maksavat?

Pysyvästi Yhdysvalloissa asuvat – eli green card -haltijat – ovat verovelvollisia kaikista maailmanlaajuisista tuloistaan. Tämä tarkoittaa, että heidän tulee ilmoittaa ja maksaa veroa kaikista tuloista, riippumatta siitä, missä maassa ne on ansaittu.

Muualla asuvien verovelvollisuudet

Ulkomailla asuvat, jotka eivät ole Yhdysvaltain kansalaisia tai eivät täytä ns. merkittävän läsnäolon ehtoa, maksavat veroa vain Yhdysvalloista peräisin olevista tuloista. Näitä ovat esimerkiksi:

• Yhdysvalloissa tehdystä työstä saatu palkka

• Kiinteistöistä saadut vuokratulot

• Yhdysvalloissa toimivien yritysten voitot

Toisin kuin pysyvät asukkaat, ei-residentit eivät voi hyödyntää tavallisia vähennyksiä, ja he voivat vähentää vain Yhdysvaltain tuloihin suoraan liittyviä kuluja. Heidän tulisi tarvittaessa kääntyä kansainväliseen verotukseen erikoistuneen neuvonantajan puoleen.

Kansainväliset sopimukset kaksinkertaisen verotuksen estämiseksi

Yhdysvalloilla on yli 60 kahdenvälistä verosopimusta, joiden tavoitteena on estää saman tulon kaksinkertainen verotus. Sopimukset määrittelevät, mikä maa saa verottaa mitäkin tulotyyppiä ja millä ehdoilla vapautuksia voidaan soveltaa.

Yhdysvaltojen tärkeimmät verouudistukset: Mitä uutta Donald Trumpin virkaanastumisen jälkeen vuonna 2025?

Donald Trumpin toinen presidenttikausi on tuonut mukanaan useita kunnianhimoisia veroehdotuksia, joilla pyritään uudistamaan verojärjestelmää merkittävästi. Keskeisiä linjauksia:

• Tuloverovapaus alle 150 000 dollarin tuloille: Tavoitteena keventää keskiluokan verotaakkaa ja lisätä kotimaista kulutusta.

• Sosiaaliturvaetuuksien, juomarahojen ja ylitöiden verojen poistaminen: Lisää työntekijöiden ja eläkeläisten käytettävissä olevia tuloja.

• Vuoden 2017 veronalennusten jatkaminen: Johtaisi merkittävään liittovaltion verotulojen vähenemiseen pitkällä aikavälillä.

• Tuloveron korvaaminen tullituloilla: Ehdotus, jossa tulovero korvattaisiin maahantuontiveroilla – merkittävä rakenneuudistus, joka vaatisi kongressin hyväksynnän.

Näiden ehdotusten toteutuminen riippuu lainsäädäntöprosessista, ja niillä voi olla syvällinen vaikutus Yhdysvaltojen talous- ja finanssipolitiikkaan.

Usein kysyttyjä kysymyksiä Yhdysvaltojen veroista

Yhdysvaltojen verotus herättää paljon kysymyksiä, erityisesti niissä, jotka eivät ole tuttuja sen rakenteen kanssa. Tässä muutamia yleisimpiä kysymyksiä vastauksineen.